财税公司会计部管理手册（整合版）

一、基础规章制度

（一）考勤与外出管理

1.工作时间

•周一至周四：上午 08:30-11:30，下午 12:30-17:30

•周五：上午 08:30-11:30，下午 12:30-17:00

1.考勤规范

•迟到 / 早退界定：早上迟到 5 分钟、晚上早走 5 分钟均计为迟到 / 早退

•刷卡要求：上下班及外出必须刷卡，外出需提前填写《外出登记表》，未刷卡或未填写外出记录按旷工处理

1.外出管理

•外出人员需每日 17:00 前回公司做工作汇报，无法返回的需电话向部门经理汇报，未提交申请不回公司按旷工处理

•因公外出交通费报销：每周一通过 CRM 提交申请，附交通费发票（打车票需额外提供部门经理批准书），每周四财务部核对无误后转账报销

（二）请假管理

•常规请假：需提前 1 天提交申请并经相关领导签字批准

•紧急请假：需上班前 1 小时通过电话向部门领导申请

•未按规定提交申请的请假按旷工处理

（三）着装规范

•周一至周四：需穿工作装或正装

•周五：不见客户时可穿休闲装

•未按规定着装，由管理部罚款 20 元

（四）工作纪律

•上班时间不得从事与工作无关的事项，不得浏览非工作相关网页

•即时通讯软件仅用于工作交流，非公使用手机等电子设备不超过 1 分钟

•工作时间因私离开座位不超过 15 分钟

•违规者扣除当月绩效考核

（五）工资发放

•每月 10 号：通过转账发放上月工资及饭补

•每月 20 号：发放上月绩效或提成

（六）加班福利

•因公加班至 19:30：补助 10 元饭补

•因公加班至 21:30：经申请后可打车回家（次日需提供真实打车发票）

二、实习生转正制度

（一）转正评价标准

•评价构成：部门经理（50%）+ 部门同事（25%）+ 公司高层（25%）三方评价

•总分要求：需达到 85 分及以上

•基础条件：工作无重大失误，遵守公司及部门规章制度；表现优异，熟悉部门内各岗工作流程及标准；通过部门闭卷考核

（二）试用期管理

•试用期时长：1-3 个月

•试用期调整：表现优异、对公司 / 部门有重大贡献者可缩短试用期；不符合转正标准的将退回转正申请

•岗位调配：试用期内可自行选择或由公司调配工作岗位

•转正流程：试用期结束后签署正式劳动合同，按人力资源部门规定办理相关手续

三、考核与奖惩制度

（一）考核内容及处罚标准

考核内容

奖惩制度

考核办法

票据按标准顺序整理

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

票据合计准确

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

打码贴码准确

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

票据横向扫描完整清晰

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

票据准确上传

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

凭证单据核对无误，整理整齐

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

装订整齐美观，封皮填写无误

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

票据完整保管，相关流转表单填写完整准确

未按标准执行给予 50 元处罚

抽查及反馈

外出办理业务无个人原因导致失败

未按标准执行给予 20 元处罚

抽查及反馈

保证申报数据正确 / 及时 / 完整

未按标准执行给予 100 元处罚，并承担因此造成的滞纳金 / 罚款

抽查及反馈

（二）奖励政策

•当月抽查及反馈全部符合公司要求的岗位，给予 200 元正激励

四、核心岗位工作流程及注意事项

（一）整理岗

步骤

工作内容

注意事项

一

客户经理给予原始单据时，核对数量及月份；无误后客户经理在纸质表格签字并注明给予时间

1. 份数或月份不符，需询问客户经理解决方案一家客户多个月份的，每月登记一行表格 3. 客户经理有特殊要求的，用便签标注并口头通知扫描岗4. 特殊原因无法扫描 / 上传的，必须告知客户经理 5. 单据包含非入账票据的，返还给客户经理

二

按“工资 / 收入 / 银收 / 银付 / 费用 / 成本 / 固定资产 / 其他” 顺序整理单据；逐份检查需汇总粘贴的单据，客户名称或金额不清晰的用铅笔标注

1. 客户经理已整理的，按其顺序执行 > 2. 核查公司名称、年份、大小写金额正确性，发票需有专用章，大额发票需验真汇总粘贴单据需为同一类，粘贴于费用报销单中间并注明金额及张数 打印色浅 / 字体过小的，用铅笔标注关键信息 无法识别或不合规的单据，当日返还客户经理

三

登陆 CRM 打印条码，逐份粘贴

1. 打印前核对公司编码和年月。检查条码是否错误或不清晰。粘贴于单据右上角，不遮挡信息，保持水平不歪斜

四

将粘贴完的单据放入交接袋，置于待扫描凭证区域与扫描岗交接，签字确认

1. 未整理 / 已整理未扫描 / 已扫描待入库单据分开存放 交接时说明特殊要求或注意事项。整理完毕的单据第一时间交接扫描岗 > 4. 下班前半小时停止扫描，将相关单据存入凭证库对应柜子

（二）扫描岗

步骤

工作内容

注意事项

一

检查前一天工作问题，及时联系相关人员解决；扫描（上传）前一天未完成的单据

1. 软件故障第一时间找信息部解决 > 2. 完成的电子单据移存至质检已上传文件夹。补传前一天上传失败的单据 4. 确认已通知客户经理并完成电子表格登记5. 优先处理前一天未扫描的单据

二

接收整理岗新单据后第一时间扫描，保证当天单据当天完成

1. 按条码顺序扫描，不跳跃，核查条码识别准确性 2. 收入单据、银行单据等关键单据需逐张扫描。汇总扫描的单据需标明张数和总金额扫描内容仅包含单据相关信息避免漏扫、歪斜、多扫等问题

三

电子单据与原始单据一对一质检，不合格的删除重扫；质检完毕后上传并登记表格，通知客户经理

1. 核查单据数量和内容一致性 2. 确认条码无识别问题 保证电子单据完整，无漏号、0KB 文件上传系统故障及时通知客户经理及信息部。无法上传的单据移存至质检未上传文件夹，无需上传的移存至服务器待存文件夹6. 仅上传正确名称的 PDF 文件，操作失误需联系信息部删除

四

将已上传成功的原始单据存放至已扫描待入库区域，下午统一入库；下班前检查未扫描 / 未上传单据

1. 下班前半小时停止扫描，将相关单据存入凭证库 > 2. 确保所有原始单据均存入凭证库，无遗漏在工位

（三）报税岗

步骤

工作内容

注意事项

一

接收客户经理通过 OA 发送的可报税名单（注明有税 / 无税），有税的接收已复核的电子版纳税申报表

1. 个税明细申报可能为电子版或原始单据

二

按电子版纳税申报表填写申报表，无税需补零；填写完毕后核查无误再保存提交

1. 税额与电子申报表不一致时，询问客户经理 > 2. 需扣款的，确认客户经理是否同意扣款及时传达国 / 地税务局相关通知 国税新增申报表格需询问客户经理 CA 证书 / 数字证书临近过期的，通知客户经理 > 6. 核查本期国 / 个 / 地申报表格，避免漏报 > 7. 账期最后两天排查所有客户漏报情况（如工会经费、文化事业建设费）

三

截取申报成功窗口截图（个税明细需下载），按公司名称及月份分类保存至服务器；将明细与截图上传 CRM 并登记税额等信息

1. 国 / 地税截图分别合并为 PDF 上传2. 个税仅上传 “个税明细成功” 截图 CRM 登记需完整填写，无论有无税额. CRM 所有操作完成后再点击提交

（四）外勤岗

步骤

工作内容

注意事项

一

与部门经理 / 业务主管沟通，确定服务范围、内容、人员及价格

1. 熟知部门可承接服务内容及能力。掌握所办业务流程及标准。确保被指派人员具备相应工作能力 4. 合理分配工作，避免积压。严格遵守公司价格规定，不得私自更改价格及服务内容

二

向下委托单至助理部并指派执行人员

1. 详细介绍工作内容、流程及标准。指导执行人员遵守流程规范 监督在规定时间内完成工作

三

被委托人按委托内容提供服务

1. 客户资料存入有锁抽屉，重要文档扫描备份，重要资料存放凭证库；填写并保存资料交接单。遵守公司及政府部门办事流程，严禁私自更改；遇问题需请示部门经理，不得擅自做主3. 及时向部门经理 / 业务主管及客户汇报工作进度 > 4. 工作受阻时第一时间向客户 / 部门经理汇报

四

服务完毕后在 CRM 提交申请

1. 交接相关资料并填写交接清单 > 2. CRM 申请完成后通知部门经理确认 > 3. 通知市场维护人员催促客户回款

五、会计部辅助岗工作内容与职责

（一）报税人员

•账期内：保证数据申报的及时性与准确性，协助扫描人员整理单据

•账期外：及时打印负责客户的记账凭证

（二）助理人员

•账期内：第一时间整理并上传单据，保证单据准确、清晰、完整、有序

•账期外：装订凭证

（三）外勤人员

•在公司时：负责整理、扫描、装订工作

•日常要求：熟悉各项工作办事流程

•外出时：妥善保管相关财务资料，站在客户角度处理问题，避免与客户产生冲突

（四）通用要求

1.按规定时间存取单据，正确填写流转表单

2.将单据资料存放至指定位置

3.纸质表格、流转表单、交接清单、办事资料、客户资料均需扫描存档

4.工作量标准：500 报税、223 整理扫描，外勤按原有标准执行

5.取单时间：每天上午 10:30、下午 15:30 由李怡取单；着急业务可查看电子版

6.入库要求：当天取得的资料必须在 17:30 前入库

7.工作原则：快节奏推进，确保“干得多、干得好、零失误”，主动跟进协作事项

8.能力提升：除完成本职工作外，需主动学习新业务、新技能

六、薪酬体系

（一）考核专用名词解释及标准

1.合同额：当期总部审核通过合同金额－当期部门经理审核通过的合同成本－当期总部审核通过的合同异动金额（最终解释权归财务部）

2.回款额：当期合同回款额－当期实际支付的所有合同成本

3.收入额

•记账类业务：按有效合同所属账期在当期的执行额确认

•非记账类业务：按有效合同当期实际开具发票金额确认；审计类等外包业务按开票金额扣减合作成本后的净额确认

1.有效合同：本年度预算期内，满足以下条件之一：①合同签署后公司收到定金；②合同委托单已被专业认领且专业人员已下现场

2.老客户：每年 12 月 31 日前在 CRM 系统有合同的客户

3.新客户：每年 12 月 31 日后在 CRM 系统有合同的客户

4.新业务：无论新老客户，签订以前未开展的业务内容（以合同类型为准）

5.老业务：无论新老客户，签订以前已开展的业务内容（以合同类型为准）

（二）会计部客户经理（会计）薪资说明

1.职位分类：专业经理、专业主管、一类客户经理、二类客户经理、三类客户经理、储备

2.薪资构成：基本工资 + 绩效工资 + 职称工资 + 补助 + 提成 + 管理费收入（部门经理）+ 年终奖励（适用相关岗位）

3.核心薪资标准

会计部薪酬组成

职级

基本工资

绩效工资

职称工资

补助

提成

专业经理

7000起

占基本工资25%

要求中级

餐补+话补

专业主管

5500起

占基本工资25%

要求中级

餐补+话补

一类客户经理

5000起

占基本工资25%

餐补

二类客户经理

4500起

占基本工资25%

餐补

三类客户经理

4500起

占基本工资25%

餐补

注意1：高级职称每月加1000元，中级职称每月加500元，初级没有

注意2：专业经理话补为每月200元，专业主管话补为每月100元

（三）特殊薪资规则

1.折算户数

•外勤客户折算：上门 1 天折算 3 户，半天折算 2 户；单据量大 / 核算复杂的（如工业企业、外资企业英文报表）折算 2-3 户

•折算限制：折算后金额不得低于同类客户最低收费标准（一类≥600 元 / 月，二类 300-600 元 / 月，三类 00 元 / 月）

•标准户数要求：一类 60 户，二类 80 户，三类 120 户

1.其他福利

•工龄工资：按总部人力资源规定执行

•新入职员工：试用期基本工资按 80% 计算，备注栏填写入职时间

1.提成规则

•新客户新业务：按净收入的 10% 核算

•老客户老业务：按净收入的 5% 核算

•老客户新业务：按净收入的 9% 核算

•总监签约：无论新老客户 / 业务，均按 5% 核算

1.管理费收入（部门经理）：按部门当月提成客户实际净收入额的 1% 取得

2.年终奖励（销售奖励）

•奖励标准：奖励时间段内回款的 0.5%

•发放条件：大部门任务完成，且合同签订额和回款额均完成目标任务

（四）绩效工资考核指标

权重

考核分值

考核项目

考核内容

30%

30

指标考核

收入口径考核：截至当月实际回款额与预算额的比例×30，最高 30 分

20%

20

指标考核

合同回款额考核：截至当月实际回款额与预算额的比例×20，最高 20 分

10%

10

指标考核

合同额考核：当月实际合同额与预算额的比例×10，最高 10 分

10%

20

工作考核

网推信息签单率：5% 为合格，低于 5% 按比例扣分

10%

10

工作考核

专业建设：包括专业操作反馈（拒单、失误、投诉）、专业人员储备

10%

10

工作考核

工作配合：老客户维护、合约录入、应收款跟进、数据库完善、上级安排工作执行情况

（五）薪酬发放与惩罚规则

1.绩效工资发放：按月度任务分解指标完成比例发放，月度考核 60 分（不含）以下不发放

2.惩罚规则

•月度未完成任务：按比例扣减考核工资

•年度未完成考核目标：根据未完成数量给予降级工资或降职处理